Vad räknas som höginkomsttagare i Sverige 2025?

Definitionen av höginkomsttagare i Sverige bygger främst på gränsen för statlig inkomstskatt, som år 2025 ligger på 598 500 kronor i årsinkomst. För dig som har fyllt 66 år är gränsen högre, 643 100 kronor, vilket beror på att grundavdraget är högre för denna åldersgrupp.

Utöver den skattemässiga definitionen finns olika sätt att räkna på vad som är en hög inkomst baserat på statistik från SCB (Statistiska centralbyrån). Denna artikel förklarar gränserna mellan låginkomsttagare, medelinkomsttagare och höginkomsttagare med konkreta exempel och siffror.

Källa: balansekonomi.se

Vad är en höginkomsttagare enligt skatteregler?

En höginkomsttagare definieras skattemässigt som en person med årsinkomst på minst 598 500 kronor för år 2025. Vid denna inkomstnivå börjar du betala statlig inkomstskatt på 20% för inkomsten som överstiger skiktgränsen.

Gränsen för statlig inkomstskatt skiljer sig åt beroende på ålder:

• Under 66 år: 598 500 kronor per år (cirka 49 875 kronor i månaden)
• Fyllt 66 år: 643 100 kronor per år (cirka 53 592 kronor i månaden)

Skillnaden beror på att grundavdraget är högre för äldre, vilket ger dem ett större utrymme innan den statliga inkomstskatten träder in.

Hur mycket är brytpunkten för statlig inkomstskatt 2025?

Brytpunkten för statlig inkomstskatt ligger på 598 500 kronor i årsinkomst för dig som är under 66 år. Detta motsvarar ungefär 49 900 kronor i månadslön före skatt.

När din inkomst av tjänst når denna nivå behöver du betala statlig inkomstskatt på 20% för beloppet över gränsen. Det innebär högre skatt ju mer du tjänar utöver skiktgränsen.

För dig som har fyllt 66 år höjs brytpunkten till 643 100 kronor per år, vilket ger omkring 700 kronor mer i månaden innan den statliga inkomstskatten börjar gälla. Några år senare, vid 67 års ålder, höjs gränsen ytterligare till 733 200 kronor årligen.

Källa: zmarta.se

Vad räknas som medelinkomsttagare?

Medelinkomsttagare är personer som tjänar omkring medellönen i Sverige, vilket enligt SCB:s senaste inkomststatistik ligger på cirka 37 100 kronor i månaden före skatt för folkbokförda i Sverige.

Definitionen av medelinkomsttagare eller höginkomsttagare beror på vilka villkor som gäller för beräkningen. Medellönen i Sverige varierar betydligt mellan olika yrkesgrupper och regioner. I Stockholms län tjänar anställda i genomsnitt mer än i andra delar av landet.

En medelinkomsttagare har vanligtvis en månadslön mellan 30 000 och 45 000 kronor, vilket placerar dem mitt i lönenivåerna utan att nå brytpunkten för statlig inkomstskatt. Denna inkomst ger en stabil privatekonomi utan de extra skattekostnader som höginkomsttagare möter.

Hur definierar man låginkomsttagare i Sverige?

Låginkomsttagare är personer med inkomster väsentligt under medellönen i Sverige. Gränsen varierar beroende på vilket sätt att räkna man använder, men brukar definieras som mindre än 60-70% av medianinkomsten.

Med en medellön på cirka 37 100 kronor skulle en låg inkomst innebära under 25 000-26 000 kronor i månaden. Många inom serviceyrken, detaljhandel och viss offentlig sektor befinner sig i denna kategori.

För låginkomsttagare kan även andra faktorer som arbetstid och anställningsform påverka den totala årsinkomsten. Deltidsanställningar och timanställningar resulterar ofta i lägre årslöner än heltidsanställningar, även om timlönen kan vara acceptabel.

Hur påverkar inkomsten din skatt?

Sverige har ett progressivt skattesystem där du betalar mer skatt ju mer du tjänar. Din inkomst räknas samman från olika källor som lön, sjukpenning och föräldrapenning för att bestämma din totala beskattning.

Den kommunala inkomstskatten varierar mellan 29-35% beroende på kommun, medan den statliga inkomstskatten tillkommer först vid högre inkomster. För höginkomsttagare i Sverige innebär detta en total marginalskatt på närmare 53-55% på inkomster över brytpunkten.

Din månadslön påverkar hur mycket skatt varje månad som dras automatiskt. Arbetsgivaren räknar ut preliminär skatt baserat på din förvärvsinkomst, vilket sedan justeras vid årsskiftet om din faktiska årsinkomst avviker från prognosen.

Källa: arbetet.se

Hur skiljer sig lönerna mellan regioner och yrken?

Lönenivåerna i Sverige varierar kraftigt beroende på både geografisk plats och yrkesgrupper. I Stockholms län ligger genomsnittslönen cirka 10-15% högre än riksgenomsnittet, vilket innebär att fler personer når gränsen för statlig inkomstskatt där.

Vissa branscher har betydligt högre medellöner:

• IT och teknik: 45 000-60 000 kronor i månaden
• Läkare och specialister: 60 000-80 000 kronor i månaden
• Chefer och ledare: 50 000-100 000 kronor i månaden
• Lärare: 35 000-42 000 kronor i månaden
• Vårdpersonal: 30 000-40 000 kronor i månaden

Löner i Sverige bestäms av kollektivavtal, individuella förhandlingar och marknadens efterfrågan på specifik kompetens. Om du ska löneförhandla är det viktigt att känna till både medellönen för din yrkesgrupp och regionala skillnader.

Vad innebär det att vara höginkomsttagare praktiskt?

Att vara höginkomsttagare innebär inte bara högre inkomster utan även ökade skattekostnader och påverkan på olika förmåner. När du tjänar mer än 40 000 kronor i månaden börjar du närma dig gränsen där varje extra krona beskattas hårdare.

För en person som tjänar exakt vid brytpunkten 598 500 kronor betalas statlig inkomstskatt endast på inkomster utöver detta belopp. Vid en årslön på 700 000 kronor skulle exempelvis 101 500 kronor (700 000 - 598 500) beskattas med ytterligare 20%, vilket motsvarar 20 300 kronor extra i skatt per år.

Denna extra beskattning påverkar också ersättningar vid sjukdom och föräldraledighet. Taket för sjukpenning och föräldrapenning ligger på cirka 625 800 kronor per år, vilket innebär att höginkomsttagare får en lägre kompensationsgrad vid frånvaro från arbetet.

Hur förhåller sig din nuvarande inkomst till genomsnittet?

För att förstå om du är låginkomsttagare, medelinkomsttagare eller höginkomsttagare kan du jämföra din årsinkomst med dessa referenspunkter för 2025:

• Under 300 000 kronor: Låginkomst, ofta deltid eller lägre betalda yrken
• 300 000-450 000 kronor: Lägre medelinkomst, motsvarar 25 000-37 500 kronor per månad
• 450 000-550 000 kronor: Högre medelinkomst, 37 500-46 000 kronor per månad
• 598 500 kronor och uppåt: Höginkomst med statlig inkomstskatt

Medelinkomsten i Sverige ligger på cirka 445 200 kronor årligen enligt SCB:s senaste beräkning. Detta innebär att Sveriges befolkning har en bred spridning av inkomster, där ungefär 10-15% når upp till höginkomstnivå.

Om du tjänar 40 000 kr i månaden landar din årslön på 480 000 kronor, vilket placerar dig i det övre medelinkomstskiktet men fortfarande under gränsen för statlig inkomstskatt. En månadslön på 50 000 kronor ger däremot 600 000 kronor årligen, vilket gör dig till höginkomsttagare.

Hur påverkar din inkomst möjligheten till lån?

Din inkomst påverkar direkt vilka lånemöjligheter du har och till vilka villkor. Banker och långivare bedömer din kreditvärdighet baserat på både inkomst och andra ekonomiska faktorer.

För privatlån och bolån gäller generellt att banker kräver en stabil månadsinkomst på minst 15 000-20 000 kronor efter skatt. Höginkomsttagare får ofta bättre räntor och högre lånebelopp godkända, medan låginkomsttagare kan möta svårt att tydligt kvalificera sig för större lån.

Vid ansökan om bolån använder banker en kalkyl där din bruttoinkomst multipliceras med en faktor, vanligtvis 4-5 gånger årsinkomsten. En person som tjänar mer än brytpunkten för statlig inkomstskatt kan således låna betydligt mer, men måste också betala högre månadsavgifter.

Procenten av din inkomst som går till låneåterbetalning bör enligt många experter inte överstiga 30-40% för att upprätthålla en sund privatekonomi. Detta gäller oavsett om du har en medel eller låg inkomst, men höginkomsttagare har generellt större marginal för flexibilitet.

Hur förändras inkomstgränserna över tid?

Gränserna för statlig inkomstskatt justeras årligen baserat på förändringar i prisbasbeloppet, som följer den allmänna prisutvecklingen och inkomstutvecklingen i samhället. För inkomståret 2025 har brytpunkten höjts med cirka 10 000-15 000 kronor jämfört med tidigare år.

Denna indexering innebär att fler personer kan tjäna mer innan de når höginkomstnivån och börjar betala extra skatt. För dig som ligger nära gränsen kan en årlig löneökning på 2-3% innebära att du passerar brytpunkten inom något år.

Lönestatistik sverige från SCB visar också att medellönen ökar med ungefär 2-3% årligen, vilket gör att medelinkomsten i Sverige stiger över tid. Detta påverkar även definitionen av vad som räknas som höginkomst sverige i ett längre perspektiv.