Rot- och rutavdrag 2025 – hur mycket får du dra av?

Visste du att du kan spara tiotusentals kronor på renovering och hushållstjänster varje år? Med rätt planering kan en familj faktiskt få tillbaka upp till 100 000 kronor genom rot- och rutavdrag, vilket kan ge skattereduktionen. Det låter kanske för bra för att vara sant, men det är verkligheten för dig som förstår att utnyttja systemet rätt.

2025 kommer med spännande förändringar som gör avdragen ännu mer värdefulla. Det tillfälligt höjda ROT-avdraget och de nya takbeloppen kan betyda tusentals kronor extra i din ficka – om du vet hur reglerna fungerar fram till 31 december 2025. Men det finns också fallgropar som kan kosta dig dyrt om du inte är uppmärksam.

I den här artikeln får du en komplett genomgång av vad som gäller, vilka tjänster som omfattas och exakt hur du ska gå tillväga för att maximera dina avdrag. Vi tittar både på de nya reglerna för 2025 och ger dig praktiska tips för att undvika de vanligaste misstagen.

Så mycket kan du dra av 2025 – nya regler och takbelopp

Maximala avdrag per person

Låt oss börja med siffrorna som verkligen spelar roll för din ekonomi. Som privatperson kan du dra nytta av både rot- och rut-avdrag. totalt dra av upp till 75 000 kronor per år för rot- och rutavdrag tillsammans, vilket kan uppgå till 75 000 kronor per person. Det här är en viktig förändring från 2024, då du kunde få avdrag på 75 000 kronor för vardera – totalt 150 000 kronor.

Av de 75 000 kronorna får högst 50 000 kronor vara ROT-avdrag. Resterande del, alltså 25 000 kronor, kan du använda för RUT-avdrag. Men om du inte använder hela ROT-delen kan du inte "flytta över" de pengarna till RUT – gränsen på 50 000 kronor för ROT är absolut.

Det här betyder att du behöver planera dina projekt mer strategiskt än tidigare. En stor köksrenovering kan snabbt äta upp hela ditt ROT-avdrag, medan mindre hushållstjänster får täckas av den betydligt mindre RUT-delen. För att få bästa möjliga översikt över din ekonomiska situation kan det vara värt att göra en budget som inkluderar planerade renoveringar och hushållstjänster.

Särskilda regler för ROT-avdraget 2025

2025 blir ett speciellt år för ROT-avdraget tack vare regeringens tillfälliga stimulansåtgärd. Här är vad som gäller enligt de nya reglerna från 1 januari 2025:

1 januari till 11 maj: Du får 30 procent av arbetskostnaden tillbaka, upp till maximalt 50 000 kronor. Det här är den "vanliga" nivån som gällt tidigare år, men från 1 januari 2025 kommer den att höjas.

12 maj till 31 december: Den riktigt intressanta perioden då du får 50 procent av arbetskostnaden kan täckas av rotavdraget. tillbaka. Det här är en betydande höjning som kan göra stor skillnad för ditt projekt.

Låt oss sätta det här i perspektiv med ett konkret exempel. Om du planerar en badrumsinnovering som kostar 120 000 kronor i arbetskostnad:

• Före 12 maj: Du får tillbaka 36 000 kronor (30% av 120 000)
• Efter 12 maj 2025: Du får tillbaka 50 000 kronor (50% av 100 000, begränsat av taket) genom skattereduktion, vilket är högst 75 000 kronor per person.

Skillnaden är påtaglig och visar varför timing verkligen spelar roll för ditt projekt.

Avdrag för par och familjer

Om ni är två som äger bostaden tillsammans kan ni utnyttja totalt 100 000 kronor i avdrag. Men det finns viktiga krav som måste uppfyllas:

Båda måste äga bostaden och ha beskattningsbar inkomst. Det räcker inte att bara stå med på kontraktet – ni måste faktiskt ha betalat skatt under året för att kunna utnyttja avdragen. Om en av er inte har tillräcklig beskattningsbar inkomst går den personens avdragsutrymme förlorat.

Ni kan fördela kostnaderna mellan er som ni vill, så länge ingen överskrider sina individuella tak. Det här ger er flexibilitet att optimera avdragen baserat på era respektive inkomster och skattesituationer.

ROT-avdrag – vilka tjänster omfattas och vad gäller

Grundläggande krav för ROT

ROT står för reparation, underhåll, om- och tillbyggnad, och det är precis vad avdraget täcker. Men för att få avdrag måste du uppfylla några grundläggande krav som är viktiga att förstå från start.

Du måste äga och bo i bostaden där arbetet utförs och rot- och rut-avdrag kan tillämpas. Det här gäller även fritidshus, så länge du använder det som bostad. Avdraget täcker endast arbetskostnader – material, resor och andra omkostnader ingår inte.

En viktig detalj som många missar: företaget som utför arbetet måste ha F-skattsedel och vara registrerat för att hantera rot- och rutavdrag. Annars får du helt enkelt inget avdrag, oavsett hur mycket du betalar i kronor per person och år.

Konkreta exempel på godkända ROT-tjänster

ROT-avdraget är generöst när det kommer till vilka typer av arbeten som omfattas. Här är de vanligaste kategorierna:

Renovering och ombyggnad täcker allt från köksrenovering till badrumsinnovering. Det spelar ingen roll om det är en total omgörning eller bara uppdatering av vissa delar – arbetskostnaden är avdragsgill.

Bygg- och anläggningsarbeten inkluderar el-arbeten, VVS-installationer, snickeriarbeten och murning, som kan omfattas av rotavdraget. Även mer specialiserade arbeten som ventilationsinstallationer och värmepumpar omfattas.

Underhållsarbeten som målning, tapetsering, golvläggning och fönsterputsning ger rätt till avdrag. Det här är ofta mindre projekt som kan vara perfekta att kombinera för att utnyttja ditt avdragsutrymme effektivt.

Energieffektiviseringar Ombyggnad och tillbyggnad blir allt populärare och omfattar isolering, fönsterbyten, installation av solpaneler och andra åtgärder som minskar energiförbrukningen.

Utomhusarbeten som dränering, takarbeten, fasadrenovering och till och med pool-installation kan ge avdrag, så länge de är kopplade till din bostad.

Vad som INTE omfattas av ROT

Det finns också tydliga gränser för vad som inte ger rätt till avdrag, och här gör många dyra misstag.

Materialkostnader är den största posten som inte omfattas. Om din faktura visar 80 000 kronor för arbete och 120 000 kronor för material, får du bara avdrag på arbetsdelen. Det här kan vara en obehaglig överraskning om du inte planerat för det.

Resekostnader och andra omkostnader som företaget tar ut ger inte heller rätt till avdrag. Se till att få en specificerad faktura som tydligt visar vad som är arbetskostnad.

Nybyggnation omfattas inte av ROT-avdraget. Det gäller bara arbeten på befintliga byggnader. Om du bygger helt nytt får du leta efter andra stödformer, men kom ihåg att rotavdrag kan gälla för vissa arbeten.

Arbeten utförda av närstående ger aldrig rätt till avdrag, även om de har eget företag. Det här är en regel som är absolut och utan undantag för rotavdraget.

RUT-avdrag – hushållsnära tjänster som underlättar vardagen

Vad som räknas som hushållsnära tjänster

RUT-avdraget täcker tjänster som utförs i eller i anslutning till ditt hem och som traditionellt utförs av hushållsmedlemmar. Det här är tjänster som direkt underlättar din vardag och kan vara särskilt värdefulla för familjer med hög belastning kan det vara bra att se över möjligheterna till rot- och rut-avdrag.

Städning och rengöring är den mest uppenbara kategorin för privatpersoner. Det kan vara allt från veckovis hemstädning till storstädning efter renovering. Även fönsterputsning och rengöring av vitvaror omfattas.

Barnpassning omfattas av rotavdraget får du dra av 50 % av kostnaden. i hemmet ger rätt till RUT-avdrag, vilket kan vara en betydande kostnadslättnad för familjer. Det här gäller både regelbunden barnpassning och enstaka tillfällen.

IT-tjänster i hemmet kan också omfattas av rutavdraget. har blivit allt viktigare. Installation av wifi, datorhjälp och till och med undervisning i digitala verktyg kan ge avdrag om det sker i ditt hem.

Enklare trädgårdsarbete som gräsklippning, ogräsrensning och plantering omfattas. Men observera att det bara gäller enklare sysslor – mer avancerade arbeten som trädfällning räknas som ROT.

Tvätt och klädvård samt flyttjänster ger också rätt till RUT-avdrag och kan vara värdefulla tjänster att ha i åtanke.

Särskilda regler för RUT

RUT-avdraget har några unika egenskaper som skiljer det från ROT. Du kan använda RUT-avdrag för tjänster i upp till 50 000 kronor per år. fritidshus och till och med i dina föräldrars bostad, så länge du står för kostnaden.

Avdragsprocenten för RUT är 50 procent av arbetskostnaden, vilket är generöst. Men kom ihåg att det totala utrymmet för RUT begränsas av att ROT får ta upp till 50 000 kronor av ditt totala avdragsutrymme på 75 000 kronor.

Vissa arbeten kan vara gränsdragningsfall mellan ROT och RUT. Enklare trädgårdsarbete är RUT, men mer omfattande anläggningsarbete i trädgården blir ROT. När du är osäker är det bäst att fråga företaget eller Skatteverket i förväg.

Så här gör du för att utnyttja avdragen – steg för steg

Innan du börjar

Planering är nyckeln till att maximera dina avdrag utan att stöta på problem. Börja med att kontrollera att företaget har F-skattsedel för att säkerställa att du kan få rutavdrag. och är registrerat för rot- och rutavdrag. Det här kan du enkelt göra på Skatteverkets webbplats har information om rotavdrag och rutavdraget..

Planera ditt projekt inom takbeloppen, som för 2025 höjs från 30 till 50.. Gör en kalkyl över vad arbetet kommer att kosta och hur mycket avdrag du kan förvänta dig. Om projektet är större än vad dina avdrag täcker, överväg att dela upp det över flera år eller justera omfattningen för att maximera skattereduktionen.

Se till att du har tillräcklig beskattningsbar inkomst. Ditt avdrag kan aldrig bli större än den skatt du betalat under året. Om du är osäker på din skattesituation, kontakta Skatteverket eller en skatterådgivare.

Genomförandet

Själva processen är förvånansvärt smidig när allt är rätt förberett, vilket gör det lättare för privatpersoner att få rutavdrag. Företaget gör avdraget direkt på fakturan, vilket betyder att du bara betalar den reducerade summan. Du behöver inte förskottera hela beloppet och vänta på återbetalning.

Du betalar endast resterande summa efter att avdraget dragits av. Det här gör det enkelt att budgetera och minskar ditt direkta utlägg betydligt.

Företaget ansöker hos Skatteverket för din räkning. De sköter all administration och kommunikation med myndigheterna, vilket sparar dig tid och krångel.

Skatteverkets prövning och beslut kommer sedan, vanligtvis inom några veckor. Om allt är korrekt godkänns avdraget automatiskt. Om det finns problem kontaktar Skatteverket dig direkt.

Uppföljning och dokumentation

Även om företaget sköter det mesta av administrationen har du fortfarande vissa ansvar. Spara all dokumentation relaterad till projektet, inklusive kontrakt, fakturor och Skatteverkets beslut. Du kan behöva visa upp dessa vid en eventuell skattekontroll för att kunna utnyttja rotavdraget.

Om Skatteverket säger nej har du rätt att överklaga beslutet. Vanliga skäl till avslag är att arbetet inte omfattas av reglerna eller att företaget inte var korrekt registrerat. Många avslag beror på enkla missförstånd som går att rätta till.

Följ upp dina använda avdrag under året. Skatteverket har en tjänst där du kan se hur mycket av ditt avdragsutrymme du använt. Det här hjälper dig att planera eventuella ytterligare projekt.

Vanliga misstag och missuppfattningar

De största fällorna att undvika

Det finns några klassiska misstag som kostar människor tusentals kronor varje år. Det vanligaste är att tro att hela fakturabeloppet omfattas av avdrag. Många blir obehagligt överraskade när de inser att material och resekostnader inte ger rätt till avdrag.

Att missförstå de nya takbeloppen för 2025 är ett annat vanligt problem. Många tror fortfarande att de kan få 75 000 kronor i ROT-avdrag plus 75 000 kronor i RUT-avdrag, men så är det alltså inte längre.

Att försöka använda avdrag utan tillräcklig beskattningsbar inkomst kan påverka din möjlighet att få rotavdrag. är också problematiskt. Om du inte betalat tillräckligt med skatt under året får du helt enkelt inget avdrag, oavsett hur mycket du spenderat på godkända tjänster, inklusive rot- och rut-avdrag.

Praktiska tips för att maximera dina avdrag

Smart planering kan hjälpa dig att få ut maximalt värde av dina avdrag. Planera större projekt över årsskiften om de överskrider dina årliga tak. En stor renovering kan delas upp så att en del genomförs i december och resten i januari.

Kombinera ROT och RUT smart genom att se till att du utnyttjar både rot- och rut-avdrag fullt ut kan du spara mer. Om du ändå ska renovera, kanske det är dags att också anlita städhjälp eller andra hushållstjänster.

Tidsplanering med tanke på den tillfälliga höjningen av ROT är särskilt viktigt 2025. Om möjligt, försök att genomföra större ROT-projekt efter 12 maj för att dra nytta av den högre avdragsprocenten.

Ekonomiska fördelar och begränsningar

Så mycket kan du faktiskt spara

Låt oss titta på några konkreta exempel för att visa vad avdragen verkligen kan betyda för din ekonomi och hur de kan påverka ditt sparande.

Exempel 1: Köksrenovering
Arbetskostnad: 100 000 kronor
Avdrag (efter 12 maj): 50 000 kronor
Din kostnad: 50 000 kronor

Exempel 2: Kombination av ROT och RUT kan ge upp till 75 000 kronor per person.
Badrumsinnovering (arbetskostnad): 80 000 kronor
Städhjälp under året: 20 000 kronor
Totalt avdrag: 40 000 + 10 000 = 50 000 kronor
Din kostnad: 50 000 kronor istället för 100 000 kronor

Exempel 3: Par som utnyttjar full kapacitet
Omfattande renovering (arbetskostnad): 160 000 kronor
Hushållstjänster: 40 000 kronor, vilket är en del av de 50 000 kronor per år som kan dras av.
Totalt avdrag för paret: 80 000 + 20 000 = 100 000 kronor
Deras kostnad: 100 000 kronor istället för 200 000 kronor, tack vare rotavdraget.

Den tillfälliga höjningen av ROT-avdraget gör särskilt stor skillnad för större projekt. Skillnaden mellan 30 och 50 procent avdrag kan betyda tiotusentals kronor i besparingar.

Begränsningar att ha i åtanke

Trots de generösa avdragen finns det viktiga begränsningar att förstå, särskilt när skattereduktionen höjs. Kravet på beskattningsbar inkomst betyder att personer med låga inkomster eller pensionärer kanske inte kan utnyttja avdragen fullt ut, vilket kan påverka deras möjlighet att få rutavdrag.

Begränsningen till arbetskostnader höjs till 50 000 kronor per person. kan vara frustrerande, särskilt för projekt där materialet utgör en stor del av kostnaden. En pool-installation kanske kostar 300 000 kronor totalt, men om bara 60 000 kronor är arbetskostnad blir ditt avdrag betydligt mindre än väntat.

Takbeloppen kan också begränsa dig vid större projekt. Om du planerar en total husrenovering som kostar flera hundra tusen kronor i arbetskostnader, kommer dina avdrag ändå att toppas vid 50 000 kronor för ROT.

Planera smart för maximal nytta

Nu när du förstår reglerna och möjligheterna är det dags att sätta kunskapen i praktiken. 2025 erbjuder unika möjligheter tack vare den tillfälliga höjningen av ROT-avdraget, men det kräver strategisk planering för att utnyttja fullt ut.

Kom ihåg att reglerna kan förändras – den tillfälliga höjningen gäller bara till årets slut, och politiska beslut kan påverka framtida avdrag. Därför är det smart att agera när möjligheterna finns.

Börja med att inventera vilka projekt du har på önskelistan och beräkna deras arbetskostnader. Prioritera sedan baserat på både dina behov och möjligheten att maximera avdragen. Och glöm inte bort att kontrollera att företagen du anlitar är korrekt registrerade – det kan spara dig från dyra misstag.

Med rätt planering kan rot- och rutavdragen göra stor skillnad för både din ekonomi och ditt hem. Nu har du verktygen – använd dem klokt.