Räkna ut moms snabbt och enkelt med vår momskalkylator

Att räkna ut moms korrekt är avgörande för företagare som säljer varor och tjänster i Sverige. Med vår momskalkylator beräknar du momsen både framlänges och baklänges vid 25, 12 eller 6 procent – snabbt och enkelt.

Hur räknar man ut moms inklusive och exklusive?

Beräkningen av moms fungerar olika beroende på om du vill lägga till eller ta bort moms från ett pris. Det finns två huvudsakliga beräkningar: att räkna fram priset inklusive moms och att räkna ut priset exklusive moms.

Räkna ut pris inklusive moms – lägg till momsen

För att räkna ut priset inklusive moms tar du priset exklusive moms och multiplicerar med (1 + momssats/100).

Exempel vid 25 procent moms:

• Pris exklusive moms: 1000 kr
• Beräkning: 1000 kr × 1,25 = 1250 kr
• Pris inklusive moms: 1250 kr
• Momsbeloppet: 250 kr

Exempel vid 12 procent:

• Pris exklusive moms: 1000 kr
• Beräkning: 1000 kr × 1,12 = 1120 kr
• Pris inklusive moms: 1120 kr

Exempel vid 6 procent:

• Pris exklusive moms: 1000 kr
• Beräkning: 1000 kr × 1,06 = 1060 kr
• Pris inklusive moms: 1060 kr

Räkna ut pris exklusive moms – räkna bort moms baklänges

För att räkna bort moms från ett pris inklusive moms delar du priset med (1 + momssats/100). Detta kallas att beräkna moms baklänges.

Exempel vid 25 procent:

• Pris inklusive moms: 1250 kr
• Beräkning: 1250 kr / 1,25 = 1000 kr
• Priset exklusive moms: 1000 kr

Exempel vid 12 procent:

• Pris inklusive moms: 1120 kr
• Beräkning: 1120 kr / 1,12 = 1000 kr
• Priset utan moms: 1000 kr

Exempel vid 6 procent:

• Pris inklusive moms: 1060 kr
• Beräkning: 1060 kr / 1,06 = 1000 kr
• Priset exklusive moms: 1000 kr

Skillnaden mellan ingående och utgående moms för företagare

Utgående moms är den moms du tar ut när du säljer varor och tjänster till dina kunder. Ingående moms är den moms du själv betalar när du köper varor eller tjänster för ditt företag.

Skillnaden mellan ingående och utgående moms är det belopp som betalas in till Skatteverket vid momsdeklarationen. Om din utgående moms är 10 000 kr och din ingående moms är 6 000 kr, betalar du 4 000 kr i moms till Skatteverket.

Företagare som är registrerade för moms hos Skatteverket kan dra av ingående moms på inköp som är kopplade till den momspliktiga verksamheten.

Vilka momssatser gäller i Sverige?

I Sverige finns tre standardmomssatser som gäller för de flesta varor och tjänster enligt Skatteverkets riktlinjer. Momssatsen som gäller beror på vilken typ av vara eller tjänst du säljer.

25 procent moms – standardsatsen för varor och tjänster

Momssatsen är 25 procent för de flesta varor och tjänster i Sverige. Detta gäller för allt från kläder och elektronik till byggtjänster och konsulttjänster.

Exempel på varor och tjänster med 25 procent moms:

• Kläder och skor
• Elektronik och vitvaror
• Möbler och inredning
• Byggtjänster och hantverkare
• Konsulttjänster och professionella tjänster

12 procent moms – livsmedel och restaurang fram till mars 2026

12 procent moms gäller för livsmedel, restaurangtjänster och hotell fram till den 31 mars 2026. Detta är en reducerad momssats som omfattar både dagligvaror och mat som serveras på restaurang.

Exempel på varor och tjänster med momssats på 12 procent:

• Livsmedel i butik
• Restaurangbesök och catering
• Hotellövernattningar
• Alkoholfria drycker

Det är viktigt att notera att alkoholhaltiga drycker alltid beskattas med 25 procent moms, även på restaurang.

6 procent moms – kultur, böcker och kollektivtrafik

6 procent moms är den lägsta momssatsen i Sverige. Den gäller för kulturella aktiviteter, tidningar, böcker och kollektivtrafik enligt Skatteverkets regler.

Exempel på varor och tjänster med 6 procent moms:

• Böcker (både fysiska och digitala)
• Tidningar och tidskrifter
• Kulturtjänster (konserter, teater, museum)
• Kollektivtrafik (buss, tåg, spårvagn)

Vad händer med momssatsen på livsmedel från april 2026?

Från den 1 april 2026 sänks momsen på livsmedel från 12 procent till 6 procent. Restaurangtjänster behåller dock 12 procent moms, vilket innebär att företagare måste skilja mellan livsmedelsförsäljning och restaurangförsäljning.

Detta påverkar framförallt företag som säljer både avhämtningsmat (6 procent) och mat som serveras på plats (12 procent). Handlare behöver göra en helhetsbedömning av varje försäljning för att tillämpa rätt momssats.

Alkoholhaltiga drycker kommer fortsatt att beskattas med 25 procent moms oavsett om de säljs i butik eller på restaurang.

Hur fungerar vår momskalkylator?

Vår momskalkylator är ett verktyg som hjälper dig räkna ut moms direkt utan komplicerade manuella beräkningar. Kalkylatorn fungerar för alla tre momssatser och ger resultat både inklusive och exklusive moms.

Räkna ut momsen direkt med kalkylatorn

För att räkna ut momsen anger du bara beloppet och väljer om det är inklusive eller exklusive moms. Kalkylatorn beräknar automatiskt momsbeloppet och det totala priset.

Steg för steg:

1. Ange beloppet i kronor
2. Välj momssats (25, 12 eller 6 procent)
3. Välj om beloppet är inklusive eller exklusive moms
4. Få resultat direkt med både moms och totalt pris

Välj rätt momssats för dina varor och tjänster

För att välja rätt momssats kontrollerar du vilken kategori din vara eller tjänst tillhör. Kontrollera Skatteverkets riktlinjer om du är osäker på vilken momssats som gäller.

De flesta varor och tjänster har 25 procent moms. Livsmedel har 12 procent fram till mars 2026 och därefter 6 procent. Kultur, böcker och kollektivtrafik har alltid 6 procent moms.

Få resultat snabbt – både inklusive och exklusive moms

Med hjälp av en momsräknare får du omedelbar information om både priset inklusive moms och priset exklusive moms. Detta sparar tid i bokföringen och minskar risken för felberäkningar.

Momsräknaren visar tydligt:

• Pris exklusive moms
• Momsbelopp
• Totalt pris inklusive moms
• Vilken momssats som använts

Hur räknar man ut moms baklänges?

Att räkna ut moms baklänges innebär att du börjar med ett pris inklusive moms och vill räkna ut priset utan moms. Detta är vanligt när du får ett kvitto och vill veta hur mycket av priset som är moms.

Vad är baklängesmoms och när används den?

Baklängesmoms (även kallad marginalmoms) är den metod som används för att räkna bort moms från ett pris inklusive moms. Metoden används främst av företagare vid bokföring och när man vill veta exakt hur stor del av ett pris som är moms.

Baklängesprocenten skiljer sig från den vanliga momssatsen:

• Vid 25 % momssats är baklängesprocenten 20 %
• Vid 12 % momssats är baklängesprocenten 10,71 %
• Vid 6 % momssats är baklängesprocenten 5,66 %

Beräkna moms baklänges vid 25 procent momssats

För att beräkna moms baklänges vid 25 procent delar du priset inklusive moms med 1,25.

Exempel:

• Pris inklusive moms: 1250 kr
• Beräkning: 1250 kr / 1,25 = 1000 kr
• Pris exklusive moms: 1000 kr
• Momsbelopp: 250 kr

Alternativt kan du multiplicera priset med baklängesprocenten 0,20 för att få momsbeloppet direkt: 1250 kr × 0,20 = 250 kr.

Beräkna moms baklänges vid 12 och 6 procent

För 12 procent moms delar du med 1,12 och för 6 procent moms delar du med 1,06.

Exempel vid 12 procent:

• Pris inklusive moms: 1120 kr
• Beräkning: 1120 kr / 1,12 = 1000 kr
• Momsbelopp: 120 kr

Exempel vid 6 procent:

• Pris inklusive moms: 1060 kr
• Beräkning: 1060 kr / 1,06 = 1000 kr
• Momsbelopp: 60 kr

Vanliga frågor om att räkna ut moms

Hur räknar jag ut momsen från ett pris inklusive moms?

Dela priset inklusive moms med (1 + momssats/100). Vid 25 procent moms delar du med 1,25, vid 12 procent med 1,12 och vid 6 procent med 1,06.

Exempel: Ett pris på 1250 kr inklusive 25 % moms ger: 1250 kr / 1,25 = 1000 kr exklusive moms.

Vilken momssats gäller för mat och restaurang?

Mat och restaurang har 12 procent moms fram till den 31 mars 2026. Från den 1 april 2026 sänks momsen på livsmedel till 6 procent, medan restaurangförsäljning (mat som serveras på plats) behåller 12 procent.

Alkoholhaltiga drycker beskattas alltid med 25 procent moms oavsett var de säljs.

Måste företagare deklarera moms på alla varor och tjänster?

Företagare som är registrerade för moms hos Skatteverket måste deklarera moms på alla momspliktiga varor och tjänster. Vissa verksamheter är undantagna från moms, till exempel vård, utbildning och finansiella tjänster.

För att registrera dig för moms kontaktar du Skatteverket. Registreringen krävs när din omsättning överstiger 80 000 kr per år.

Hur räknar man ut moms i Excel?

För att räkna ut moms i Excel använder du formeln =B2*C2/100 där B2 är priset exklusive moms och C2 är momssatsen.

Exempel för att lägga till moms:

• Cell A2: Pris exklusive moms (1000 kr)
• Cell B2: Momssats (25)
• Cell C2: =A2*(1+B2/100)
• Resultat: 1250 kr

Exempel för att ta bort moms:

• Cell A2: Pris inklusive moms (1250 kr)
• Cell B2: Momssats (25)
• Cell C2: =A2/(1+B2/100)
• Resultat: 1000 kr

Vad är skillnaden mellan moms och mervärdesskatt?

Moms och mervärdesskatt är samma sak. Moms är den svenska förkortningen av mervärdesskatt. I andra länder används termen VAT (Value Added Tax) för samma typ av skatt.

Mervärdesskatt är en indirekt skatt som läggs på varor och tjänster vid varje led i produktionskedjan, men som slutligen betalas av slutkonsumenten.

Vanliga misstag när man räknar ut moms

Att subtrahera momssatsen direkt från priset

Ett vanligt misstag är att subtrahera momssatsen direkt från priset inklusive moms. Detta ger fel resultat.

Fel metod: 1250 kr - 25 % = 937,50 kr (fel!)

Korrekt metod: 1250 kr / 1,25 = 1000 kr (rätt!)

Skillnaden uppstår eftersom momsen beräknas på det lägre beloppet (exklusive moms), inte på det högre beloppet (inklusive moms).

Att använda fel momssats för livsmedel efter 2026

Från april 2026 gäller olika momssatser för livsmedel beroende på hur de säljs. Livsmedel som köps för avhämtning har 6 procent moms, medan mat som äts på plats har 12 procent.

Företagare måste skilja mellan:

• Avhämtning och take away: 6 % moms
• Mat serverad på plats: 12 % moms
• Alkoholhaltiga drycker: 25 % moms

Att blanda ihop ingående och utgående moms

Ingående moms är moms du betalar på inköp, utgående moms är moms du tar ut vid försäljning. Dessa ska inte blandas ihop vid momsdeklarationen.

Endast skillnaden mellan utgående och ingående moms betalas till Skatteverket. Om du har 10 000 kr i utgående moms och 6 000 kr i ingående moms, betalar du 4 000 kr.

Tips för företagare som ska deklarera moms

Registrera dig för moms hos Skatteverket

Registrera dig för moms hos Skatteverket när din årsomsättning överstiger 80 000 kr. Registreringen görs digitalt via Skatteverkets e-tjänster.

Efter registreringen får du ett momsnummer och måste deklarera moms regelbundet, vanligtvis månadsvis eller kvartalsvis beroende på omsättning.

Håll koll på momssatser för olika varor och tjänster

Skatteverkets webbplats innehåller uppdaterad information om vilka momssatser som gäller för olika varor och tjänster. Kontrollera regelbundet om det finns ändringar, särskilt inför 2026 års förändring av livsmedelsmomsen.

För blandad försäljning med olika momssatser dokumenterar du tydligt vilken momssats som gäller för varje produkt eller tjänst.

Använd en momsräknare för snabbare bokföring

En momsräknare förenklar bokföringen genom att automatiskt beräkna både moms och priset inklusive moms. Detta minskar risken för felräkningar och sparar tid vid fakturering.

Många bokföringsprogram har inbyggda momsräknare som automatiskt tillämpar rätt momssats baserat på varan eller tjänsten. Alternativt använder du en online-kalkylator för snabba beräkningar.