Pensionssparande för egenföretagare

Som egenföretagare har du troligtvis tänkt på det förr eller senare – vad händer med din ekonomi när du blir äldre? Statistiken är tydlig: egenföretagare riskerar att få betydligt lägre pension än anställda. Medan en kollektivanställd automatiskt får tjänstepension från sin arbetsgivare, står du helt ensam med ansvaret för din framtida ekonomiska trygghet.

Det här är inte bara en framtida utmaning – det är en akut realitet som kräver handling redan idag. I den här artikeln får du konkreta tips och strategier för att bygga upp en trygg företagare pension. Vi går igenom allt från grundläggande pensionsrätter till avancerade sparstrategier, så att du kan ta kontroll över din ekonomiska framtid.

Varför pensionssparande är extra kritiskt för dig som egenföretagare

Du saknar den automatiska tryggheten

Den största skillnaden mellan dig och en anställd är att du inte har någon arbetsgivare som automatiskt betalar in tjänstepension åt dig. Medan dina anställda vänner får mellan 4,5-30% av sin lön inbetald till pension utan att behöva tänka på det, måste du aktivt välja att prioritera ditt pensionssparande.

Det är lätt att hamna i fällan att bara fokusera på utdelning från ditt bolag för att minimera skatten. Men här finns en dold kostnad som många inte tänker på: utdelning ger inte pensionsrätter. Varje krona du tar ut som utdelning istället för lön är en krona som inte bidrar till din framtida pension.

Konsekvenserna kan bli dramatiska

Låt oss vara rakt på sak – om du inte aktivt pensionssparar som egenföretagare, kommer du troligtvis att få en betydligt lägre levnadsstandard när du blir äldre. Medan en kollektivanställd kan förvänta sig att få cirka 70-80% av sin slutlön i pension, kan du som egenföretagare utan eget sparande hamna på bara 30-40%.

Tänk dig att du idag lever på 40 000 kronor i månaden. Som anställd skulle du kunna räkna med cirka 28 000-32 000 kronor i pension. Som egenföretagare utan eget sparande kanske du bara får 12 000-16 000 kronor. Skillnaden är så pass stor att den kan avgöra om du får en trygg eller ekonomiskt pressad ålderdom.

Så fungerar pensionssystemet för företagare

Allmän pension – din grundtrygghet

Du tjänar in pensionsrätter genom den lön du tar ut från ditt aktiebolag eller det överskott du har i din enskilda firma. Men det finns en viktig gräns att känna till: för att få maximal inbetalning till den allmänna pensionen behöver du ha en lön eller ett överskott på cirka 54 167 kronor per månad (2025).

Allt över detta belopp ger dig inte mer i allmän pension. Det betyder att om du tar ut 80 000 kronor i månaden i lön, får du inte högre allmän pension än någon som tar ut 54 167 kronor. Därför är det inte alltid optimalt att ta ut mycket högre löner än så, utan du bör istället fokusera på eget pensionssparande för den överskjutande delen.

Vikten av att hitta rätt balans

Många egenföretagare fastnar i tankesättet att minimera skatten till varje pris. Men det är viktigt att se det långsiktiga perspektivet. Som Skandia påpekar: "Det är viktigt att ta ut en marknadsmässig lön. Den lön eller det överskott du får och skattar för gör att du tjänar in till din allmänna pension."

En bra strategi är att ta ut en marknadsmässig lön som ger dig ordentliga pensionsrätter, och sedan komplettera med utdelning. På så sätt får du både skatteoptimering och pensionsrätter. Det handlar om att hitta en balans mellan kortsiktig skatteoptimering och långsiktig ekonomisk trygghet.

Konkreta riktlinjer för hur mycket du bör spara som företagare

Grundsparande för inkomster upp till 50 375 kr/månad

Som tumregel bör du spara 4,5-6% av din lön eller ditt överskott för att motsvara det som kollektivanställda får i tjänstepension. Detta gäller för den delen av din inkomst som är upp till 50 375 kronor per månad (2025). Pensionsmyndigheten bekräftar detta: "Ett riktmärke är att spara 4,5 - 6 procent av lön eller överskott upp till 50 375 kronor per månad för att motsvara det som anställda med kollektivavtal får."

Låt oss säga att du tar ut 40 000 kronor i månaden i lön. Då bör du spara cirka 1 800-2 400 kronor per månad för att kompensera för den uteblivna tjänstepensionen. Det låter kanske inte så mycket, men över tid blir det en betydande summa.

Höginkomsttagare behöver spara mer

Har du en inkomst över 50 375 kronor per månad blir det mer komplicerat. För den överskjutande delen bör du spara hela 30-31,5% för att matcha vad kollektivanställda får.

Här är ett konkret exempel: Om du tar ut 70 000 kronor i månaden, bör du spara:

4,5-6% av de första 50 375 kronorna = cirka 2 267-3 023 kronor
30-31,5% av de resterande 19 625 kronorna = cirka 5 888-6 182 kronor
Totalt: cirka 8 155-9 205 kronor per månad

Det är en betydande summa, men kom ihåg att detta är vad som krävs för att få samma pensionsnivå som en kollektivanställd med motsvarande inkomst.

Skattefördelar och avdragsmöjligheter för företagare pension

Maximera dina avdrag

Som egenföretagare kan du göra avdrag för pensionssparande med upp till 35% av din inkomst, dock maximalt 10 prisbasbelopp (588 000 kronor år 2025). Det här är en fantastisk möjlighet som du verkligen bör utnyttja.

Avdraget minskar din skatt direkt, vilket betyder att staten i praktiken subventionerar ditt pensionssparande. Om du har en marginalskatt på 50% och sparar 100 000 kronor till pension, får du tillbaka 50 000 kronor i minskad skatt. Ditt egentliga sparande blir då bara 50 000 kronor.

Vad som är och inte är avdragsgillt

Det är viktigt att förstå skillnaden mellan olika sparformer. Pensionsförsäkringar som tecknas via ditt företag är avdragsgilla, medan privat sparande på ISK eller kapitalförsäkring inte ger någon avdragsrätt.

Många tror felaktigt att allt pensionssparande är avdragsgillt, men så är det inte. Sparar du privat på ett ISK får du ingen skattereduktion, men å andra sidan har du full tillgång till pengarna när du vill.

Olika pensionssparformer och deras för- och nackdelar

Pensionsförsäkring via företaget

Detta är den mest traditionella formen av pensionssparande för egenföretagare. Fördelarna är tydliga: du får avdrag för inbetalningarna, pengarna är låsta till pension (vilket tvingar dig att spara), och det är en trygg sparform.

Nackdelarna är att pengarna är låsta fram till pension, och du kommer att betala skatt när du tar ut pengarna. Men för de flesta egenföretagare är detta ändå den mest fördelaktiga sparformen, åtminstone för grundsparandet.

Flexibla sparformer för ökad kontroll

ISK och kapitalförsäkring ger dig betydligt mer flexibilitet. Du kan ta ut pengarna när du vill, och på ett ISK betalar du bara en låg schablonsskatt oavsett hur mycket du tjänar på dina investeringar.

Nackdelen är att du inte får någon avdragsrätt, och det krävs disciplin för att inte använda pengarna till annat än pension. Men som komplement till pensionsförsäkring kan dessa sparformer vara mycket värdefulla.

Kombinationsstrategier som fungerar

Den optimala strategien för de flesta egenföretagare är att kombinera olika sparformer. Använd pensionsförsäkring för grundsparandet där du kan utnyttja avdragsrätten fullt ut, och komplettera sedan med flexibla sparformer för den del som överstiger avdragsgränsen.

På så sätt får du både skattefördelar och flexibilitet. Du kan också anpassa fördelningen mellan sparformerna beroende på din livssituation och hur säker du känner dig om dina framtida inkomster.

Praktiska steg för att komma igång med företagare pension

Analysera din nuvarande situation

Börja med att kartlägga var du står idag. Hur mycket tar du ut i lön? Hur mycket sparar du redan till pension? Vad kommer du att få i allmän pension? Det finns bra verktyg på Pensionsmyndighetens hemsida där du kan räkna på din framtida pension.

När du vet var du står kan du sätta upp realistiska mål. Kanske vill du ha 70% av din nuvarande inkomst i pension, eller kanske räcker det med 60%. Var ärlig med dig själv om vad du behöver för att känna dig trygg.

Automatisera ditt sparande

Det bästa sättet att säkerställa att du faktiskt sparar är att automatisera processen. Sätt upp automatiska överföringar från ditt företagskonto till pensionssparandet. Behandla det som vilken annan fast kostnad som helst – hyra, el, försäkringar.

Många egenföretagare gör misstaget att bara spara det som blir över i slutet av månaden. Men det blir sällan något över. Istället bör du "betala dig själv först" genom att sätta av pengar till pension innan du betalar andra kostnader.

Undvik vanliga fallgropar

Den största fallgropen är att skjuta upp sparandet. "Jag börjar nästa år när företaget går bättre", "Jag ska bara komma igång ordentligt först". Men ju tidigare du börjar, desto mindre behöver du spara varje månad tack vare ränta-på-ränta-effekten.

En annan vanlig fallgrop är att bara fokusera på kortsiktiga skattefördelar. Ja, utdelning kan ge lägre skatt på kort sikt, men om det går ut över dina pensionsrätter kan det bli mycket dyrt i längden.

Verkliga exempel från olika inkomstnivåer

Fallstudie: Låginkomsttagare (30 000 kr/månad)

Anna driver en liten konsultfirma och tar ut 30 000 kronor i månaden i lön. För att kompensera för utebliven tjänstepension bör hon spara cirka 1 350-1 800 kronor per månad (4,5-6%).

Hon väljer att teckna en pensionsförsäkring via företaget och får avdrag för hela beloppet. Med en marginalskatt på cirka 32% blir hennes verkliga kostnad bara cirka 920-1 225 kronor per månad. Ett helt hanterbart belopp som ger henne trygghet för framtiden.

Fallstudie: Höginkomsttagare (80 000 kr/månad)

Mikael har ett framgångsrikt IT-företag och tar ut 80 000 kronor i månaden i lön. Han bör spara:

4,5-6% av de första 50 375 kronorna = cirka 2 267-3 023 kronor
30-31,5% av de resterande 29 625 kronorna = cirka 8 888-9 332 kronor
Totalt: cirka 11 155-12 355 kronor per månad

Mikael kombinerar pensionsförsäkring (upp till avdragsgränsen) med sparande på ISK för resterande del. På så sätt får han både skattefördelar och flexibilitet.

Fallstudie: Varierande inkomster

Lisa är frilansande designer med mycket varierande inkomster. Vissa månader tjänar hon 80 000 kronor, andra månader bara 20 000. För henne är flexibilitet extra viktigt.

Hon har en bas-pensionsförsäkring på 2 000 kronor per månad, och kompletterar sedan med extra sparande på ISK under bra månader. På så sätt kan hon anpassa sparandet efter sina inkomster samtidigt som hon säkerställer att grundsparandet alltid sker.

Håll dig uppdaterad och justera regelbundet

Årliga genomgångar är viktiga

Sätt av tid minst en gång per år för att gå igenom din pensionsplanering. Har dina inkomster förändrats? Har regelverket ändrats? Behöver du justera ditt sparande?

Viktiga datum att komma ihåg är årsskiftet, när nya prisbasbelopp och avdragsgränser träder i kraft. Det är också ett bra tillfälle att se över om du utnyttjar alla skattefördelar optimalt.

Regelverket förändras över tid

Pensionsreglerna förändras regelbundet, och det är viktigt att hålla sig uppdaterad. Prenumerera på nyhetsbrev från Pensionsmyndigheten och Företagarna för att få information om förändringar som kan påverka dig.

Framtiden för pensionssystemet är inte helt given. Det finns diskussioner om allt från höjd pensionsålder till förändrade avdragsregler. Genom att hålla dig informerad kan du anpassa din strategi i tid.

Ta kontroll över din ekonomiska framtid

Pensionssparande som egenföretagare kräver mer planering och disciplin än för anställda, men det är absolut hanterbart. Det viktiga är att du börjar nu, oavsett var du befinner dig i din karriär.

Som Länsförsäkringar poängterar är det avgörande att hitta balansen mellan utdelning, lön och pensionssparande. Kom ihåg att pensionssparande är en marathon, inte en sprint. Varje månad du väntar blir dyrare än den förra. Men varje månad du sparar bygger på den förra och blir starkare tack vare ränta-på-ränta-effekten.

Du har redan tagit det första steget genom att läsa den här artikeln. Nu är det dags för nästa steg: att sätta upp en konkret plan och börja spara. Din framtida jag kommer att tacka dig för det.

Behöver du mer hjälp med din pensionsplanering? Pensionsmyndigheten erbjuder kostnadsfri rådgivning, och de flesta banker och försäkringsbolag har specialister på pensionssparande för egenföretagare. Ta kontakt med dem redan idag – din trygghet är värd den investeringen.